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银行借款
(一)银行借款的种类
1.提供贷款机构:政策性银行贷款、商业银行贷款和其他金融机构贷款;
2.对贷款有无担保要求:信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)
3.取得贷款用途:基本建设贷款、专项贷款、流动资金贷款
(二)银行借款的程序与保护性条款
1.银行借款程序(一般了解)
2.长期借款的保护性条款
条款特征主要内容
例行性保护条款例行常规,在大多数借款合同中都会出现。①要求定期向提供贷款的金融机构提交财务报表,以使债权人随时掌握公司的财务状况和经营成果
②不准在正常情况下出售较多的非产成品存货,以保持企业正常生产经营能力
③如期清偿应缴纳税金和其他到期债务,以防被罚款而造成不必要的现金流失
④不准以资产作其他承诺的担保或抵押
⑤不准贴现应收票据或出售应收账款,以避免或有负债等
一般性保护条款对企业资产的流动性及偿债能力等方面的要求条款,应用于大多数借款合同。①保持企业的资产流动性
②限制企业非经营性支出
③限制企业资本支出的规模
④限制公司再举债规模
⑤限制公司的长期投资
特殊性保护条款针对某些特殊情况而出现在部分借款合同中的条款,只有在特殊情况下才能生效。①要求公司的主要领导人购买人身保险
②借款的用途不得改变
③违约惩罚条款
条款
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特征
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主要内容
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例行性保护条款
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例行常规,在大多数借款合同中都会出现。
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①要求定期向提供贷款的金融机构提交财务报表,以使债权人随时掌握公司的财务状况和经营成果
②不准在正常情况下出售较多的非产成品存货,以保持企业正常生产经营能力 ③如期清偿应缴纳税金和其他到期债务,以防被罚款而造成不必要的现金流失 ④不准以资产作其他承诺的担保或抵押 ⑤不准贴现应收票据或出售应收账款,以避免或有负债等 |
一般性保护条款
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对企业资产的流动性及偿债能力等方面的要求条款,应用于大多数借款合同。
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①保持企业的资产流动性
②限制企业非经营性支出 ③限制企业资本支出的规模 ④限制公司再举债规模 ⑤限制公司的长期投资 |
特殊性保护条款
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针对某些特殊情况而出现在部分借款合同中的条款,只有在特殊情况下才能生效。
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①要求公司的主要领导人购买人身保险
②借款的用途不得改变 ③违约惩罚条款 |
(三)银行借款的筹资特点
1.程序简单,筹资速度快(与发行债券、融资租赁等债权筹资方式相比)
2.资本成本较低(利息负担低于发行债券和融资租赁,无需支付证券发行费和租赁手续费)
3.筹资弹性较大(可与债权人协商)
4.限制条款多(保护性条款)
5.筹资数额有限(受到贷款机构资本实力的制约)