2016《法律法规职业道德与业务规范》知识点：合规管理的意义

从基金管理人的运作流程看，基金的设立、基金投资管理和基金信息披露等主要环节出现的违规行为，会带来风险损失和名誉损害，加强基金的合规管理具有非常重要的现实意义。以基金的销售管理为例，基金管理人可能违反相关法规，不但影响了基金管理人的市场形象，也违背了市场的公平公正原则。

合规管理要真正发挥作用，还应确保合规独立性的存在。合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。

合规管理的重点在于企业应如何开展经营活动，其首要内容包括公司治理（对上市公司而言，主要涉及在证券监管方面的合规事务）、行业监管方面的其他合规事务、法律风险防范、其他内部道德规范和规章制度（包括行为守则）。

合规管理的对外任务（也是其首要任务）是保证企业妥善履行其对外部利害关系人所承担的责任，如信息披露、保护公共利益、公平竞争、保护股东利益、不侵犯第三方权益等；对内任务是从整体上改善内部管理控制，进而提高企业的全球竞争力。

合规管理的核心理念：全员合规、合规从高层做起、主动合规、合规创造价值。