银行从业考试《风险管理》知识点：信用风险特征

与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：

（1）内部关联交易频繁

集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制，动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表。

（2）连环担保十分普遍

关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

（3）真实财务状况难以掌握

（4）系统性风险较高

为追求规模效应，一些企业集团往往利用其控股地位调动关联方资金，并利用集团规模优势取得大量银行贷款，过度负债，盲目投资，涉足自己不熟悉的行业和区域。

（5）风险识别和贷后管理难度大

由于集团法人客户经营规模大、结构复杂，商业银行很难在短时间内对其经营状况作出准确的评价。